[刑事裁判书]陈孝荣虚假出资、抽逃出资罪,职务侵占罪一案

铭记 · 发表于 2009-4-20 10:26:30

陈孝荣虚假出资、抽逃出资罪,职务侵占罪一案

海南省高级人民法院

刑　事　判　决　书

（２０００）琼刑终字第３１号

　　原公诉机关海南省海口市人民检察院。
　　上诉人（原审被告人）陈孝荣，男，１９５５年１１月６日生，汉族，浙江省桐乡县人，原系海南海星实业股份有限公司法定代表人、董事长兼总裁，住海口市海甸岛甸花新村２栋１楼。１９９７年７月１５日被刑事拘留，同年９月１６日被逮捕。现押于海南省琼山市看守所。
　　辩护人王南湖、毛骑军，均为海南圣合律师事务所律师。
　　海南省海口市中级人民法院审理海南省海口市人民检察院指控原审被告人陈孝荣犯职务侵占罪、虚假出资罪、提供虚假财务报告罪一案，于１９９９年１１月２９日作出（１９９９）海中法刑出字第２９号刑事判决，被告人陈孝荣不服，提出上诉。本院依法组成会议庭，公开开庭审理了本案。海南省人民检察院指派检察员向云锋、何立强出庭履行职务。被告人陈孝荣及其辩护人王南湖到庭参加诉讼。现已审理终结。
　　原判认定，１９９３年７月９日，海南省证券委员会批准同意由海南海星农工贸总公司（集体企业）牵头，与北京金鹏房地产开发公司、海南银达工贸有限公司、北京神龙开发服务公司（后更换为地方国营文昌县三角庭农场）共同发起（上述四企业均为国有企业），在对海南海星农工贸总公司进行股份制规范化改组的基础上，设立海星实业股份有限公司。１９９３年１１月５日，被告人陈孝荣在海口市施达商场和海南亚太珠宝金行，分别购买一块男式雷蒙威手表（价值人民币１４２８８元）和一枚男式钻戒（价值人民币１６６８８元）自用；其后于１９９３年１１月１８日在海星股份公司报销购买的手表和钻戒的货款人民币３０９７６元占为己有。
　　海星股份公司全资子公司华基公司将海口华能大厦１９层的部分房屋租给海航期货公司，　１９９６年１１月５日海航期货公司支付的房屋租金１５０００元，被告人陈孝荣将其占为己有；１９９７年１月７日，海航期货公司又支付房屋租金人民币４２６０７．１４元，被告人陈孝荣叫其将款汇入洋浦金源工贸公司，同年１月１０日，被告人陈孝荣利用其中人民币２万元支付马骏鹏法律顾问费；后又将其中人民币２２５００元转入其私人帐户。共计侵占人民币３７５００元，
　　１９９３年９月１日、１０月２８日，被告人陈孝荣以其原有的通用实业公司的名义，在海南洋浦经济开发区分别注册洋浦星成实业公司和洋浦华星实业公司；洋浦星成、华星实业公司与海星股份公司签订了入股合同书，洋浦星成实业公司认股６１５万股、洋浦华星实业公司认股９１５万股。但二公司均未交付货币、实物或转移财产权，海南省审计厅于１９９５年５月８日作出审计结论和决定，认定海星股份公司资产严重不实，入股未办理产权过户手续，定向募集股份不到位，且提出整顿和规范的处理意见。１９９６年１０月被告人陈孝荣指使陈月仙以洋浦星成实业公司的名义虚开海星股份公司股权证１９０万股，并用其中４０万股向海南兴衣房地产开发公司（下称兴农公司）抵押借款人民币１０万元，另１５０万股交由李冬村抵押借款后下落不明；１９９７年４月被告人陈孝荣采取同样手段，以洋浦华星实业公司名义虚开海星股份公司股权证３００万股，用其中１００万股到海口海神典当行典当现金人民币７万元，另２００万股下落不明。
　　原判认为，被告人陈孝荣利用其担任海星股份公司董事长兼总裁的职务之便，侵占本单位财产人民币６８５８３．１４元，数额较大，其行为已构成职务侵占罪；其明知受其实际控制和操作的通用公司的全资子公司洋浦星成实业公司和洋浦华星实业公司在与海星股份公司签订入股合同书以后，违反公司法的规定，未交付货币、实物或转移财产权，在政府有关职能部门提出整顿和规范意见后，仍授意他人以上述二公司名义虚开股权证，共计４９０万股，且利用其中１４０万股抵押借款人民币１７０８７５元，数额巨大，后果严重，其行为还构成虚假出资罪，应数罪并罚。依照《中华人民共和国刑法》第十二条第一款、全国人民代表大会常务委员会《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》第二条第一款、第十条及１９７９年《中华人民共和国刑法》第六十四条第一款及《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百六十二条第（二）项的规定作出判决，一，认定被告人陈孝荣犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年；犯虚假出资罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币十万元。二、被告人陈孝荣不够成提供虚假财务报告罪。
　　被告人陈孝荣上诉提出，其没有利用职务侵占公司财务，没有虚假出资。其辩护人辩护提出，被告人陈孝荣没有侵占海星实业股份有限公司资产，不具有犯罪主体身份。还举证证实被告人陈孝荣已在收取房租前后，将房租用于海星实业股份有限公司的其它开支，共计人民币１０余万元。海星股份公司尚欠其近二年的工资款和差旅费、医疗费报销等款项，其行为不构成职务侵占罪。本案中洋浦华星公司和洋浦星成公司不是海星股份公司的发起人，不是股份公司的出资人。其行为不构成虚假出资罪。
　　经审理查明，原审判决认定上诉人（原审被告人）陈孝荣于１９９３年１１月５日，在海口市施达商场和海南亚太珠宝金行，分别购买一块男式雷蒙威手表（价值人民币１４２８８元）和一枚男式钻戒（价值人民币１６６８８元）；并于１９９３年１１月１８日在海星股份公司报销购买其自用的手表和钻戒的费用。于１９９６年１１月５日和１９９７年１月１０日将海星股份公司全资子公司的租金人民币３７６０７．１４万元占为已有。有证人证言，发票、记帐凭证、费用支出报销单等证据证实，其行为已构成职务侵占罪。
　　上诉人陈孝荣上诉及其辩护人辩护提出，陈孝荣将房租用于海星实业股份有限公司的其它开支，海星股份公司尚欠其近二年的工资款和差旅费、医疗费报销款等，证明陈孝荣不存在职务侵占。经查，上诉人（原审被告人）陈孝荣将购买的自用手表和钻戒费用，在海星股份公司报销；将海星股份公司全资子公司的房屋租金，不入股份公司的帐目而占为已有，具有侵占股份公司财务的主观故意，上诉和辩护理由不能成立。
　　经审理查明，原审判决认定上诉人（原审被告人）陈孝荣于１９９６年１０月，以洋浦星成实业公司的名义虚开海星股份公司股权证１９０万股，并用其中４０万股向海南兴农房地产开发公司抵押借款人民币１０万元；１９９７年４月陈孝荣采取同样手段，以洋浦华星实业公司名义虚开海星股份公司股权证３００万股，用其中１００万股到海口海神典当行典当现金人民币７万元。认定陈孝荣犯有的虚假出资罪。经查，本案中洋浦华星公司和洋浦星成公司，已在１９９６年１１月２８日海星股份公司的第三次股东大会上，确认不是海星股份公司的股东。陈孝荣以股份公司法人代表的身份，在１９９６年９月２３日海星股份公司的第三次股东大会之前，用洋浦星成实业公司的名义虚开海星股份公司股权证１９０万股，用其中４０万股向海南兴农房地产开发公司抵押借款人民币１０万元，把抵押借款１０万元列入海星股份公司的帐目，用于海星股份公司的费用，属于公司内部管理的问题，不构成虚假出资罪。上诉人陈孝荣上诉及其辩护人辩护理由成立，应予采纳。但上诉人（原审被告人）陈孝荣在１９９７年４月，在股份公司的第三次股东大会之后，洋浦星成实业公司已不是海星股份公司股东下，还以洋浦华星实业公司名义开出海星股份公司股权证３００万股，用其中１００万股到海口海神典当行典当现金人民币７万元，没有列入海星股份公司的帐目，其行为已构成诈骗罪。原判认定原审被告人陈孝荣犯有虚假出资罪不当。
　　本院认为，上诉人（原审被告人）陈孝荣利用职务之便，侵占本单位财产人民币６８５８３．１４元，数额较大，其行为已构成职务侵占罪；上诉人（原审被告人）陈孝荣向海南兴农房地产开发公司抵押借款，把抵押借款列入海星股份公司的帐目，不构成虚假出资罪；但上诉人（原审被告人）陈孝荣在华星公司已不是海星股份公司股东下，以其名义开出１００万股，到海口海神典当行典当人民币７万元占为己有，其行为已构成诈骗罪，应予处罚。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十九条第二项之规定，判决如下：
　　一、维持海口市中级人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９号刑事判决第一条一项，即被告人陈孝荣犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年；
　　二、撤消海口市中级人民法院（１９９９）海中法刑出字第２９号刑事判决第一条二项，即被告人陈孝荣犯犯虚假出资罪，判处有期徒刑四年；
　　三、被告人陈孝荣犯诈骗罪，判处有期徒刑四年；与犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年并罚；决定执行有期徒刑七年，并处罚金人民币十万元，于本判决发生法律效率之日起十日内向海口市中级人民法院缴纳。
　　刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自１９９７年７月１５日起至２００４年７月１４日。
　　本判决为终审判决。
　　

审　　判　　长　陈陆健
审　　判　　员　罗　　宁
代理审判员　李传山

二ＯＯＯ年七月十七日

书　　记　　员　陶永夫

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